Danh sách nghi trốn thuế ngày càng dài ra, phong phú về đối tượng, vị trí xã hội

Sau khi Nhịp sống miền Tây Online đăng tải bài viết về việc nghi trốn thuế thu nhập cá nhân (TNCN), lệ phí trước bạ (LPTB) thì nhiều gia đình, cá nhân, tổ chức đã tự nguyện đến cơ quan thuế khai lại thuế, nộp thêm tiền chênh lệch. Tuy nhiên có trường hợp hủy hợp đồng phụ lục để khỏi phải nộp thuế TNCN.

Với những trường hợp hủy hợp đồng phụ lục này, theo ông Huỳnh Tấn Phát, phó Cục trưởng Cục Thuế Cần Thơ, cơ quan thuế sẽ chuyển hồ sơ sang cơ quan điều tra làm rõ vụ việc và xử lý các cá nhân, tổ chức sai phạm (nếu có).

Hồ sơ hủy phụ lục hợp đồng xảy ra tại VPCC Trần Văn Thanh, Q.Bình Thủy. Ảnh: Phương Nguyên

Tổng hợp mới nhất từ ngành thuế cho thấy đã có 26 văn phòng công chứng trên địa bàn đã cung cấp “danh sách đen” hồ sơ nghi trốn thuế. Theo đó, riêng việc chuyển nhượng bất động sản có trên 3.100 hồ sơ có dấu hiệu trốn thuế khi phát sinh chênh lệch giá trị chuyển nhượng tại hợp đồng phụ lục. Cụ thể, VPCC 24H 366 hồ sơ, Trần Ngọc Chiến 268, Cửu Long 179, Nguyễn Thị Thủy Anh 259, Trần Văn Thanh 353, Hà Thanh Hải 105, Lê Tấn Quyền 147, Ngô Hồng Thanh 109, Tây Nam 116, ... Còn lại các VPCC khác mỗi đơn vị vài chục hồ sơ. Địa bàn có danh sách nghi trốn thuế dài nhất là Ninh Kiều, Cái Răng và Bình Thủy, bởi vì đây là những địa bàn có giao dịch BĐS sôi động nhất. Tuy nhiên, việc trốn thuế số lượng nhiều trên mỗi giao dịch lại tập trung vào những miếng đất nông nghiệp lớn ở các khu vực vùng ven hoặc nông thôn.

Cơ quan thuế Ninh Kiều đã chuyển công an điều tra 15 hồ sơ trốn thuế và phát đi hàng trăm thông báo kêu gọi kê khai lại thuế, nộp thiêm tiền. Ảnh: Thu Phương

Lần theo “danh sách đen” nghi trốn thuế, cơ quan thuế đã phát đi 218 thông báo đến các cá nhân tổ chức yêu cầu kê khai lại thuế và nộp bổ sung tiền trốn thuế trên 14 tỉ đồng. Với sự quyết liệt xử lý của ngành thuế và cơ quan công an, các cá nhân trốn thế đã nộp gần 13,5 tỉ đồng. Theo ông Huỳnh Tấn Phát, ngành thuế Cần Thơ đã chuyển qua cơ quan điều tra 17 hồ sơ nghi trốn thuế với số tiền trốn trên 100 triệu đồng và trây ì, né tránh nộp thuế. Sắp tới ngành thuế sẽ tiếp tục xử lý các trường hợp trốn thuế còn lại, quyết liệt xử phạt và chuyển hồ sơ qua công an nếu các cá nhân, tổ chức tiếp tục đối phó, chậm trễ, không kê khai nộp thuế theo quy định.

Về vấn đề xử phạt, Cục Thuế Cần Thơ cho biết đã có văn bản gửi Tổng cục Thuế xin ý kiến chỉ đạo, bởi vì theo qui định hiện nay thì các cá nhân trốn thuế sẽ bị phạt từ 1-3 lần số tiền thuế trốn. Trước vụ việc trốn thuế ngày càng nóng và qui mô phát hiện ngày càng nhiều, Cục Thuế Cần Thơ vừa làm văn bản báo cáo UBND TP Cần Thơ và các cơ quan tư pháp trên địa bàn. Đây được xem là động thái của ngành thuế trước việc xử lý theo quy định của pháp luật đối với hành vi trốn thuế. 

Theo “danh sách đen” nghi trốn thuế, cho thấy có hợp đồng công chứng giá trị giao dịch chỉ 6,3 tỉ đồng, tuy nhiên phụ lục hợp đồng có giá trị thực tế gần 30 tỉ đồng. Số tiền thuế TNCN trong phi vụ này trốn trên 538 triệu đồng. Một hợp đồng khác công chứng chỉ 4 tỉ đồng nhưng phụ lục hợp đồng giá trị tới 23,5 tỉ đồng, chênh lệch 19,5 tỉ đồng, thuế phải thu thêm gần 450 triệu đồng.

Cũng trong “danh sách đen” này, có thể dễ dàng nhận ra những người mua bán đất chuyên nghiệp, bởi vì họ tên cứ lập đi lập lại nhiều lần và một số trường hợp tiền thuế trốn cộng dồn trên 100 triệu đồng. Đối tượng trốn thuế cũng rất phong phú, đa dạng về ngành nghề, vị trí công tác, địa bàn hoạt động. Một số người có thể dễ dàng nhận ra họ vì đang làm việc tại một số cơ quan, là đại gia trong ngành bất động sản, LLVT, người chuyên môi giới nhà đất...

Vụ việc xử lý trốn thuế như trên tại Cần Thơ được xem là có quy mô lớn nhất từ trước tới nay trên cả nước xét về số lượng người trốn thuế, mức độ tập trung xử lý của cơ quan chức năng và sự quan tâm của dư luận...

Phóng viên Gia đình Việt Nam - NSMT đã có phỏng vấn Thạc sĩ Nguyễn Chí Dũng – Phó trưởng Khoa Luật Trường Đại học Nam Cần Thơ về các quy định pháp luật hiện hành đối với hành vi trốn thuế như sau:

Thưa ông, theo quy định pháp luật hiện hành thì hành vi trốn thuế với số tiền bao nhiêu trở lên sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự?

Hành vi trốn thuế xâm phạm đến trật tự quản lý thuế của Nhà nước trên tất cả các lĩnh vực, làm thiệt hại cho ngân sách Nhà nước. Theo quy định tại Điều 200 Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) thì người nào có hành vi trốn thuế với số tiền từ 100.000.000 đồng hoặc dưới 100.000.000 đồng nhưng đã bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi trốn thuế hoặc đã bị kết án về tội này hoặc về một trong các tội quy định tại các điều 188, 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196, 202, 250, 251, 253, 254, 304, 305, 306, 309 và 311 của Bộ luật Hình sự, chưa được xóa án tích mà còn vi phạm thì bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội trốn thuế. Tùy theo tính chất, mức độ nghiêm trọng của hành vi trốn thuế cũng như tùy theo chủ thể trốn thuế là cá nhân hay pháp nhân thương mại mà người trốn thuế có thể bị phạt tù từ 3 tháng đến 7 năm, bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 3000.000.000 đồng. Ngoài ra, người có hành vi trốn thuế còn có thể bị áp dụng các hình phạt bổ sung như cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm một công việc nhất định từ 1 năm đến 5 năm năm.

Thạc sĩ có thể cho biết, mức tiền trốn thuế 100.000.000 đồng nêu trên được tính trên một lần trốn thuế hay tính trên tổng số các lần trốn thuế?

Số tiền trốn thuế được tính trên tổng số các lần trốn thuế. Có nghĩa là, mặc dù mỗi lần trốn thuế với số tiền dưới 100.000.000 đồng nhưng chủ thể thực hiện hành vi trốn thuế nhiều lần và số tiền trốn thuế trên tổng các lần trốn thuế từ 100.000.000 đồng trở lên thì vẫn bị truy cứu trách nhiệm hình sự nếu còn thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình sự.

Xin cảm ơn ông!