Cần Thơ lần đầu tiên xử hình sự vụ án trốn thuế đất đai

(NSMT) - Nguồn tin của NSMT cho biết, Tòa án nhân dân quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ vừa xét xử sơ thẩm vụ án hình sự đối với bị cáo Nguyễn Thanh Tuấn (43 tuổi, ngụ tại quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ) về tội trốn thuế.

Theo hồ sơ vụ án, vào ngày 28/3/2022, Nguyễn Thanh Tuấn có ký hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất đối với thửa đất số 55, tờ bản đồ số 16, đường số 1, khu dân cư Vạn Phát, khu vực 3 Cồn Khương, phường Cái Khế, quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ từ bà Nguyễn Thị Ngọc Châu.

Tuấn chịu trách nhiệm kê khai thuế và phí, lệ phí liên quan đến việc chuyển nhượng quyền sử dụng đất theo hợp đồng. Tuy nhiên, Tuấn lại ký 2 hợp đồng công chứng trên cùng 1 thửa đất chuyển nhượng nêu trên. Cụ thể, 1 hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất có giá trị chuyển nhuợng là 5 tỷ đồng và hợp đồng còn lại là hợp đồng sửa đổi, bổ sung hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất có giá trị chuyển nhượng là 26 tỷ đồng.

Ngày 19/5/2022, Chi cục thuế quận Ninh Kiều - Cục thuế TP Cần Thơ gửi công văn đến Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an quận Ninh Kiều để yêu cầu điều tra xử lý Nguyễn Thanh Tuấn vì có dấu hiệu trốn thuế.

Tại phiên tòa, bị cáo thừa nhận hành vi phạm tội như nội dung cáo trạng Viện kiểm sát truy tố, bị cáo không tranh luận với Viện kiểm sát về tội danh và hình phạt. Lời nói sau cùng bị cáo ăn năn hối cải, mong Hội đồng xét xử xem xét hoàn cảnh gia đình của bị cáo khó khăn, bị cáo là lao động chính trong gia đình đang nuôi con nhỏ bị bệnh ung thư máu để giảm nhẹ hình phạt cho bị cáo.

Theo nhận định của tòa án, hành vi của bị cáo là nguy hiểm cho xã hội, đã trực tiếp xâm phạm đến chế độ quản lý thuế của nhà nước, làm giảm thu ngân sách nhà nưóc, xâm hại đến đường lối phát triển kinh tế xã hội, chính sách thuế, gây dư luận xấu trong nhân dân. Bị cáo đã trưởng thành, đủ năng lực chịu trách nhiệm hình sự, bị cáo biết rõ hành vi sử dụng chứng từ, tài liệu không phản ánh đúng bản chất giá trị giao dịch thực tế để xác định sai số tiền thuế thu nhập cá nhân phải nộp là vi phạm pháp luật nhưng vì muốn đóng thuế thu nhập cá nhân ít hơn nên bị cáo vẫn thực hiện. Tuy nhiên, Hội đồng xét xử xét thấy, bị cáo có 3 tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình sự nên Viện kiểm sát đề nghị Hội đồng xét xử áp dụng xử phạt bị cáo dưới mức thấp nhất của khung hình phạt là phù hợp với toàn bộ diễn biến hành vi bị cáo thực hiện, thể hiện được chính sách khoan hồng của pháp luật.

Vì vậy, Tòa án tuyên bố xử phạt bị cáo Nguyễn Thanh Tuấn 250 triệu đồng và buộc bị cáo nộp tiền trốn thuế thu nhập cá nhân và lệ phí trước bạ là 525 triệu đồng.

Đối với công chứng viên Đỗ Thị Hà (Văn phòng công chứng Đỗ Thị Hà) công chứng 02 hợp đồng công chứng ký chuyển nhượng quyền sử dụng đất, ký cùng ngày 28/3/2022, việc bị cáo Tuấn sử dụng hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất có công chứng 1884, quyền số 03/2022 TH/CC-SCC/HĐGD để trốn thuế thì bà Hà không biết nên cơ quan Cảnh sát điều tra Công an quận Ninh Kiều không đề cập xử lý.

Trước đó, theo đơn tố giác của người dân về việc có dấu hiệu trốn thuế từ VPCC Đỗ Thị Hà, Cục thuế Cần Thơ đã rà soát công tác khai thuế, qua xác minh đã có gần 6.000 hồ sơ chuyển nhượng bất động sản có chênh lệch giá trị chuyển nhượng do hàng chục VPCC cung cấp. Địa bàn có danh sách nghi trốn thuế nhiều nhất là Cái Răng- Phong Điền, Ninh Kiều, Bình Thủy - Ô Môn bởi vì đây là những địa bàn có giao dịch BĐS sôi động nhất. Cơ quan thuế đã gửi hơn 1.500 giấy mời người nộp thuế và đã xử lý được gần 700 hồ sơ. Đồng thời, nhiều người đã "ùn ùn" đua nhau đi nộp tiền vào NSNN để khắc phục hậu quả sau khi Cục Thuế Cần Thơ chuyển một số hồ sơ có dấu hiệu trốn thuế qua cơ quan điều tra xử lý theo qui định của pháp luật. Hiện tại, tổng số thuế, phí và tiền phạt phải nộp là hơn 45 tỷ đồng; tổng số thuế, phí và tiền phạt đã nộp là gần 40 tỷ đồng và gần 3.700 hồ sơ đang cần phải xử lý.

Tương tự hành vị trên, tại TP.HCM, mới đây Cơ quan cảnh sát điều tra Công an TP HCM đã tiến hành xác minh, điều tra về hành vi trốn thuế và giúp sức cho người khác trốn thuế đối với bà Trần Uyên Phương - phó tổng giám đốc Tập đoàn nước giải khát Tân Hiệp Phát. Được biết, bà Trần Uyên Phương cùng một số cá nhân khác đã sử dụng tài liệu là các "hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất" được công chứng viên chứng nhận, vào sổ công chứng tại Văn phòng Công chứng Hoàng Xuân Ngụ, quận 5, TP.HCM ghi nhận không đúng số tiền thực tế chuyển nhượng đối với quyền sử dụng đất. Từ đó, cơ quan thuế xác định sai số tiền thuế phải nộp qua việc chuyển nhượng quyền sử dựng đất giữa bên nhận chuyển nhượng là bà Trần Uyên Phương và bên chuyển nhượng là các cá nhân - chủ sử dụng đối với quyền sử dụng đất, gây thất thu số tiền thuế phải nộp vào ngân sách nhà nước khoảng hơn 5,5 tỷ đồng.